Metodología de gestión del riesgo de lavado de activos para las instituciones financieras

Abstract

El riesgo de lavado de activos es la probabilidad de que una entidad sea utilizada como medio para incorporar al sistema financiero nacional recursos provenientes de actividades ilícitas, con el fin de dar apariencia de legitimidad y sea movilizado eficientemente; incurrir en este riesgo significa pérdidas económicas representativas para una empresa, además de que, esto afecta a la estructura social de todo un país.El objetivo general se enfoca en desarrollar una metodología de gestión del riesgo de lavado de activos de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Interandina, con el propósito de prevenir riesgos como el reputacional derivado del desprestigio o mala imagen que podría causar si la entidad se ve envuelta en este tipo de actividades, legal en el caso de no acatar las normativas y regulaciones contractuales, y, de contagio que podrían afectar significativamente en la sostenibilidad financiera de la entidad. A partir de lo indicado, la investigación es de tipo descriptiva – cualitativa, puesto que, a través de la identificación y evaluación de los principales eventos de riesgos, se plantea una metodología de gestión que permiten el control y monitoreo de la problemática, documento que contribuye a la toma de decisiones para la prevención y cumplimiento de las normativas impartidas en la materia por parte del ente de control del sector financiero popular y solidario.