Compliance penal en el Ecuador. análisis de la Ley Orgánica Reformatoria del COIP en materia anticorrupción

Abstract

La presente investigación tuvo como objetivo principal definir en qué consiste el Compliance Penal, sus implicaciones en una posibilidad de invertir la carga de la prueba en los procesos judiciales a personas jurídicas y sus beneficios potenciales para prevenir la corrupción, mediante el estudio de la Ley Orgánica Reformatoria al Código Orgánico Integral Penal (COIP) en Materia Anticorrupción; teniendo como propósito contribuir a un desarrollo efectivo, integro y trasparente de las instituciones tanto públicas como privadas del Ecuador. El diseño del estudio es no experimental de tipo documental y de naturaleza cualitativa. La revisión documental y la entrevista estructurada a expertos judiciales, legislativos y empresariales fueron las técnicas utilizadas. Los resultados evidenciaron que la implementación del Compliance Penal en nuestro país ha presentado avances normativos, sin embargo, aún existen falencias en su aplicación, especialmente cuando se trata de verificar el funcionamiento de los sistemas de cumplimiento, ya que aún existe falta de claridad sobre la forma de evaluar su eficiencia. Además, se identificaron una serie de desafíos como la resistencia por parte del sector empresarial, la ausencia de mecanismos de supervisión y fiscalización y una posible desigualdad en la aplicación de la responsabilidad penal en cuanto a las PYME. Finalmente se concluyó que la implementación de programas de Compliance Penal no solamente ayuda a prevenir la corrupción, sino que también se puede utilizar como atenuante de la responsabilidad penal en procesos que involucren a personas jurídicas, siempre y cuando se demuestre su eficiencia y aplicación antes de haberse cometido el delito. Por otra parte, tal como se muestra en el modelo comparativo del sistema español, es necesario reforzar los sistemas de supervisión y cumplimiento y fomentar una cultura de honestidad y ética corporativa para mejorar la eficiencia del Compliance Penal como herramienta de prevención en la corrupción. The main objective of this research was to define what Criminal Compliance consists of, its implications in the possibility of reversing the burden of proof in judicial proceedings against legal entities and its potential benefits in preventing corruption, through the study of the Organic Reform Law to the Comprehensive Organic Criminal Code (COIP) in Anti Corruption Matters; with the purpose of contributing to an effective, integral and transparent development of both public and private institutions in Ecuador. The study design is non experimental, documentary and qualitative in nature. Documentary review and structured interviews with judicial, legislative and business experts were the techniques used. The results showed that the implementation of Criminal Compliance in our country has presented regulatory advances, however, there are still deficiencies in its application, especially when it comes to verifying the functioning of compliance systems, since there is still a lack of clarity on how to evaluate their efficiency. Furthermore, a series of challenges were identified, such as resistance from the business sector, the absence of oversight and monitoring mechanisms, and a possible inequality in the application of criminal liability with respect to SMEs. Finally, it was concluded that the implementation of Criminal Compliance programs not only helps prevent corruption, but can also be used as an attenuating factor of criminal liability in proceedings involving legal persons, provided that their efficiency and application are demonstrated before the crime has been committed. On the other hand, as shown in the comparative model of the Spanish system, it is necessary to strengthen the supervision and compliance systems and promote a culture of honesty and corporate ethics to improve the efficiency of Criminal Compliance as a tool for preventing corruption.