Modelo de liquidez en riesgo (LaR) como indicador de alerta temprana para la gestión del riesgo de liquidez

Abstract

La presente investigación identificó y analizó el proceso de gestión y administración del riesgo de liquidez desde dos perspectivas diferentes, pero en contexto guardan relación entre sí, la primera de forma teórica y la segunda mediante las prácticas estipuladas en normas nacionales e internacionales. Además, la investigación propuso que para la gestión y administración del riesgo mencionado se desarrolle y calcule el modelo de liquidez en riesgo LaR por sus siglas en inglés (Liquidity at Risk), el cual es aplicado a una institución financiera ecuatoriana en particular, exponiendo metodologías de cálculo para cada una de las variables que comprende el modelo citado, con la finalidad de identificar, medir, controlar y monitorear los factores de riesgo determinados a través de la liquidez en riesgo LaR y definir límites de exposición y planes de contingencia al riesgo de liquidez.